Temario del curso
Auditoría, evaluación y gobernanza organizacional
- Comparación entre auditoría, evaluación, revisión e inspección
- El rol de la auditoría interna en la gobernanza y la aseguramiento
Normas Internacionales del IIA y Código de Ética
- Estructura IPPF y elementos obligatorios
- Independencia, objetividad y conducta ética
Planificación y alcance de la auditoría basadas en riesgos
- Mapeo de aseguramiento y universo de auditoría
- Objetivos, criterios y alcance de la intervención
Programas de auditoría, evidencia y trabajo de auditoría
- Gestión de programas de auditoría según ISO 19011
- Suficiencia, fiabilidad y documentación de la evidencia
Auditoría de Sistemas de Gestión de Calidad ISO 9001
- Enfoque de procesos y pensamiento basado en riesgos
- Clasificación de no conformidades y desempeño de procesos
Auditoría de Sistemas de Gestión de Seguridad de la Información ISO 27001
- Áreas de control del Anexo A y tratamiento de riesgos
- Evidencia de seguridad de la información y muestreo
Adquisición y preparación de datos para analítica de auditoría
- Sistemas fuente, extracciones y diccionarios de datos
- Limpieza, validación y verificación de integridad de los datos
Procedimientos analíticos, muestreo y pruebas de población completa
- Análisis de tendencias, razones y razonabilidad
- Muestreo versus pruebas de población completa
IA y automatización en el ciclo de vida de la auditoría
- Software de auditoría automatizado y herramientas de flujo de trabajo
- IA generativa para la revisión de evidencia y redacción
Detección de anomalías y pruebas de indicadores de fraude
- Detección de valores atípicos basada en reglas y estadística
- Análisis mediante la ley de Benford
- Pruebas de duplicados, huecos y excepciones
Fundamentos de la auditoría forense
- Tipos de fraude e indicadores de alerta (red flags)
- Alcance de la investigación y cadena de custodia de la evidencia
Herramientas de forensia digital y manejo de evidencia
- Imagen de evidencia y verificación de hashes
- Análisis de línea de tiempo y metadatos de correo electrónico
Riesgo de ciberseguridad y controles generales de TI
- Controles de acceso, cambios y operaciones
- Paisaje de amenazas cibernéticas para la planificación de auditorías
Evaluación de infraestructura en la nube y protección de datos
- Responsabilidad compartida y revisión de configuración de la nube
- Verificaciones de cumplimiento de protección de datos y privacidad
Gestión de Riesgos Empresariales COSO
- Cinco componentes y principios de ERM
- Apetito por el riesgo, tolerancia y visión de portafolio
Gestión de Riesgos ISO 31000 en la práctica
- Proceso y principios de gestión de riesgos
- Registros de riesgos, indicadores clave de riesgo y planes de tratamiento
Programas de cumplimiento y prevención de AML
- Marco de cumplimiento y pruebas de controles
- Tipologías AML, filtrado y monitoreo de transacciones
Simulación integrada de auditoría e informe
- Auditoría de extremo a extremo de un ciclo de negocio simulado
- Hallazgos, causa raíz, informe y seguimiento
Requerimientos
- Experiencia en un rol administrativo, financiero, de cumplimiento o de auditoría.
- Manejo cómodo de hojas de cálculo para el procesamiento básico de datos.
- No se requiere conocimiento previo de programación ni estadística.
Público objetivo
- Revisores y supervisores responsables de la calidad de la auditoría y la evaluación.
- Auditores internos y oficiales de cumplimiento que incursionen en pruebas basadas en datos.
- Personal de finanzas, administración y operaciones que ejecute o reciba auditorías.
Reseñas (2)
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Attila - Lifial
Curso - Compliance and the Management of Compliance Risk
Traducción Automática
Velocidad de respuesta y comunicación
Bader Bin rubayan - Lean Business Services
Curso - ISO/IEC 27001 Lead Implementer
Traducción Automática
